Касса алшақтығы = күндік түсім × ақша циклі (CCC = DSO + DIO − DPO). Айлық түсім 15 млн ₸ және цикл 50 күн (45 + 20 − 15) болса, алшақтық — 25 млн ₸, ең аз резерв — алшақтық пен 30 күндік шығын (шығын 12 млн болғанда 37 млн ₸). Алшақтықты овердрафт, факторинг, жеткізушінің кейінге қалдыруы және СК 133-бабы бойынша салықты кейінге қалдыру жабуға көмектеседі.
Кассалық алшақтық калькуляторы
DSO/DPO/DIO айналым капиталы циклдары
Есеп оңайлатылған — нақты алшақтық маусымдылыққа байланысты.
Бизнес параметрлері
Сатулар бойынша орташа кіріс, ₸
Сатып алу + жалдау + жалақы + салық, ₸
Days Sales Outstanding — клиенттер орта есеппен қанша күн төлейді
Days Payable Outstanding — жеткізушілерге қанша күнде төлеу
Days Inventory Outstanding — тауар қанша күн сақталады
Өтімділік болжамы
Басқару кеңестері
- •DSO 45 күн — 30 күннен көп: клиенттермен төлем шарттарын қайта қарастырыңыз.
Өсу кезіндегі болжам
Кіріс өскенде кассалық алшақтық
Алшақтықты жабу жолдары
Жиі қойылатын сұрақтар
Ресми дереккөздер:
Бұл қаржылық ұсыныс емес. Қаржылық шешімдер қабылдамас бұрын банкпен және тәуелсіз қаржы кеңесшісімен ақылдасыңыз.
Сарапшы қатысуы
Калькуляторларды жасауға қатысқан Арнур Еркенбаев — қаржы және несиелеу сарапшысы, портал Zanimaem.kz. Оның тәжірибесінің арқасында барлық есептеу формулалары мен ұсыныстар Қазақстан банк секторының нақты тәжірибесіне сәйкес келеді.